為實現“強內控、防風險、促合規”的管控目標，加強內部審計、防范化解重大風險、推動高質量發展的有關部署要求，在5月至11月期間，富泰熱力公司內部審計組對2023年度“三公經費”管理和使用情況進行了專項審計，并對公司相關部門及各分（子）公司2023年度關鍵內部控制建設及執行情況進行了重點審查，目前，此次內審工作已全面完成。
通過對公司14個部門“三公經費”管理使用情況的審計匯總結果顯示，各部門進一步強化了對公務接待和會議經費支出的管理，嚴格遵守預算和財務管理制度，公務接待和會議經費支出全流程操作規范嚴謹；2023年的“三公經費”比上年度有明顯的下降趨勢。重點抽查單位加強了整改落實工作，整改效果明顯。針對存在的不足，內審組建議，各單位、部門要繼續完善各項制度機制，切實建全全面預算管理制度，通過有效設置“三公經費”預算專門科目，準確核定預算額度，明確具體的預算執行標準，并通過制定配套的績效考核細則，提高預算績效管理的質效。
通過對公司的組織架構、資金活動、采購業務、資產管理、工程項目、全面預算、合同管理等方面的107條管理制度及關鍵內部控制點的制度健全性及執行有效性進行審查測試后表明，公司內部控制建設與執行情況整體上沒有重大缺陷，但在內控審計中發現，個別單位、部門對內控工作的重要性認識不足，內部控制制度不夠完善，更新不及時，導致執行時存在漏洞和不到位的問題。內審組建議，各單位、部門的內控建設應該基于企業的實際情況和風險特點進行全面、系統的制定和完善，在執行內控建設過程中，應該充分考慮業務的全流程、全鏈條，以及業務的關鍵性和風險程度，要定期評估內控建設，保持其與企業運營的一致性和適應性。
